AADE: налоговые проверки теперь выбирают по алгоритмам и цифровым следам бизнеса

Миллионы электронных сверок теперь решают, кого налоговые инспекторы навестят первыми. Жалобы и случайные выборки уступают место аналитике. Независимое управление государственных доходов Греции (AADE) переводит отбор проверок на алгоритмы и цифровые следы.

Каждая операция оставляет отпечаток в цифровых системах. Эти следы объединяются с данными из myDATA, деклараций, касс и POS, а также платформ и провайдеров платежей. Алгоритмические модели составляют ежедневные риск‑профили компаний.

Перед визитом инспекторов проходит глубокая обработка информации. Системы сопоставляют электронные книги, отчеты и транзакции, выявляя отклонения. Поведение, указывающее на повышенный налоговый риск, маркируется для приоритетной проверки.

В прицеле оказываются несоответствия между данными платформ и провайдеров платежей и доходами, заявленными в налоговой. Критичным считается отсутствие связки POS с кассой. Оплата картой без чека или «немая» связь систем запускает проверку.

Риск повышают и организационные сбои. Это несвоевременная передача документов в myDATA, расхождения между электронными книгами и декларациями, а также не поданные отчеты. Алгоритмы выявляют сложные повторяющиеся модели, а каждый новый факт меняет балл риска.